ก.ล.ต. เล็งปรับเกณฑ์ให้บริษัทที่ขายหุ้น IPO ต้องมี `ผู้ตรวจสอบภายใน` หวังป้องกันปัญหาทุจริต - หนุนความเชื่อมั่นตลาดทุนไทย

สำนักข่าวอีไฟแนนซ์ไทย- -1 ก.ค. 69 15:25 น. ก.ล.ต. เปิดเฮียริ่งการปรับปรุงหลักเกณฑ์เพื่อยกระดับและส่งเสริมการทำหน้าที่ "ผู้ตรวจสอบภายใน" สำหรับบริษัท IPO หวังป้องกันปัญหาทุจริต สร้างหนุนความเชื่อมั่นและคุ้มครองผู้ลงทุนตลาดทุนไทย สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) เปิดรับฟังความคิดเห็นต่อหลักการการปรับปรุงหลักเกณฑ์ให้บริษัทที่ยื่นคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ต่อประชาชนเป็นครั้งแรก (บริษัท IPO) ต้องมี “ผู้ตรวจสอบภายใน” ที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด เพื่อยกระดับและส่งเสริมการทำหน้าที่ของบุคคลากรดังกล่าวให้สอดคล้องกับมาตรฐานวิชาชีพการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในที่ได้รับการยอมรับ รวมทั้งเพื่อป้องกันปัญหาการทุจริตหรือการดำเนินงานที่ไม่เหมาะสม ซึ่งจะช่วยเสริมสร้างความเชื่อมั่นและคุ้มครองผู้ลงทุนในตลาดทุนไทย ตามแผนยุทธศาสตร์ของ ก.ล.ต. ที่มุ่งส่งเสริมธรรมาภิบาลของบริษัทจดทะเบียนและการปฏิบัติของผู้เกี่ยวข้อง ซึ่งครอบคลุมถึงการยกระดับบทบาทและส่งเสริมการทำหน้าที่ของผู้ตรวจสอบภายในและระบบควบคุมภายใน เพื่อให้การบริหารงานภายในบริษัทจดทะเบียนเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ และป้องกันปัญหาการทุจริตหรือการดำเนินงานที่ไม่เหมาะสม ซึ่งจะช่วยเสริมสร้างความเชื่อมั่นและคุ้มครองผู้ลงทุนในตลาดทุนไทย เพื่อยกระดับบทบาทและส่งเสริมการทำหน้าที่ของผู้ตรวจสอบภายใน (Internal Auditor) และระบบควบคุมภายใน (Internal Control) ของบริษัทที่ยื่นคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ต่อประชาชนเป็นครั้งแรก (IPO) และบริษัทจดทะเบียนที่เสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ต่อผู้ลงทุนเป็นการทั่วไป (SPO) ก.ล.ต. จึงเสนอหลักการในการปรับปรุงหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง โดยมีสาระสำคัญดังนี้ 1.กำหนดคุณสมบัติผู้ทำหน้าที่ “หัวหน้าผู้ตรวจสอบภายใน” ทั้งกรณีที่บริษัทมีฝ่ายงานตรวจสอบภายใน (IA In-house) และกรณีจัดจ้างผู้ตรวจสอบภายในจากบริษัทที่ให้บริการตรวจสอบภายในที่เป็นหน่วยงานภายนอก (IA Outsource) ดังนี้ มีวุฒิบัตร/ประกาศนียบัตรด้านการตรวจสอบภายในอย่างใดอย่างหนึ่งตามที่ ก.ล.ต. กำหนด ได้แก่ Certified Internal Auditor (CIA) Internal Audit Practitioner (IAP) Certified Professional Internal Audit of Thailand (CPIAT) Professional Internal Auditor Certificate (PIAC) หรือวุฒิบัตร/ประกาศนียบัตรอื่น ที่ ก.ล.ต. กำหนดเพิ่มเติม โดยมีสถานะมีผลบังคับใช้อยู่ (Active) ณ วันที่ยื่นคำขออนุญาต IPO และ SPO ต่อ ก.ล.ต. มีประสบการณ์การทำงานไม่น้อยกว่า 5 ปี โดยในช่วง 5 ปี ดังกล่าวต้องมีประสบการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายใน ไม่น้อยกว่า 3 ปี โดยรวมถึงงานด้านตรวจสอบภายในโดยตรง และด้านอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทเห็นว่า เป็นประสบการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายใน (ระยะเวลาไม่จำเป็นต้องต่อเนื่องกัน) 2.กำหนดให้บริษัท IPO บริษัท SPO และบริษัทจดทะเบียน เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับผู้ตรวจสอบภายใน ในแบบแสดงรายการข้อมูลเสนอขายหลักทรัพย์ (แบบ 69-1) และ/หรือแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี/รายงานประจำปี (แบบ 56-1 One Report) แล้วแต่กรณี เพื่อให้ผู้ลงทุนสามารถตรวจสอบข้อมูลได้ การบริหารจัดการภายในของทั้งบริษัท IPO และบริษัทจดทะเบียนเป็นสิ่งที่ ก.ล.ต. ให้ความสำคัญ โดยมุ่งเน้นให้บริษัทต้องมีผู้ตรวจสอบภายในที่มีความรู้ความสามารถและเป็นมืออาชีพ เพื่อให้คณะกรรมการและคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทมีเครื่องมือในการตรวจสอบติดตามได้อย่างมีประสิทธิภาพ และจะสามารถสร้างความเชื่อมั่นให้กับผู้ลงทุนในระยะยาวได้ นอกจากนี้ ก.ล.ต. ได้ประสานงานและหารือกับตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (ตลาดหลักทรัพย์ฯ) เพื่อให้พิจารณาดำเนินการส่วนที่เกี่ยวข้องต่อไป รวมทั้งยังได้ทำงานร่วมกับตลาดหลักทรัพย์ฯ และหน่วยงานกำกับดูแลผู้ประกอบวิชาชีพตรวจสอบภายใน เช่น สมาคมผู้ตรวจสอบภายในแห่งประเทศไทย สภาวิชาชีพบัญชี ในพระบรมราชูปภัมภ์ สมาคมบริษัทจดทะเบียนไทย เป็นต้น ในการส่งเสริมให้มีการพัฒนาบุคลากรที่มีคุณภาพเข้าสู่วิชาชีพตรวจสอบภายใน ซึ่งมีส่วนสำคัญในการพัฒนาวิชาชีพและการสร้างการเติบโตอย่างต่อเนื่องของวิชาชีพตรวจสอบภายใน รวมทั้ง ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพยฯ ยังคงมุ่งส่งเสริมการทำหน้าที่ของบริษัทจดทะเบียน กรรมการบริษัท กรรมการตรวจสอบ และผู้เกี่ยวข้อง เพื่อป้องกันและแก้ไขปัญหาการทุจริตหรือการดำเนินงานที่ไม่เหมาะสม เพื่อสร้างความเชื่อมั่นและคุ้มครองผู้ลงทุนในตลาดทุนไทยต่อไป” นายเอนก อยู่ยืน รองเลขาธิการและโฆษก ก.ล.ต. กล่าว ทั้งนี้ ก.ล.ต. ได้เผยแพร่เอกสารรับฟังความคิดเห็นในเรื่องดังกล่าวไว้ที่เว็บไซต์ ก.ล.ต. ผู้ที่เกี่ยวข้องและผู้สนใจสามารถแสดงความคิดเห็นได้ที่เว็บไซต์ หรือทาง e-mail: fundraisingpolicy@sec.or.th จนถึงวันที่ 31 ก.ค.69 อ่านข่าวสารของสำนักข่าวอีไฟแนนซ์ไทยเพิ่มเติมได้ที่ : https://url.in.th/w-stock-news

efinAI

efinAI

แท็กที่เกี่ยวข้อง

Reported by

ปริวัฒน์ หินพลอย

ล่าสุด

เปิดแล้ว `ออโต้วัน เซ็นทรัล ชิดลม` มอบบริการฟาสต์ฟิตระดับพรีเมียมเอาใจชาวเมือง ต้นแบบ Automotive Lifestyle Service Retail

ธอส. คว้ารางวัล AREA 2026 สาขา Corporate Governance ตอกย้ำองค์กรต้นแบบด้านธรรมาภิบาลระดับเอเชีย

สมาคมธนาคารไทย พร้อมประคองอสังหาฯ หลังยอดขาย-ยอดโอนลด

IAA มองหุ้นไทยสิ้นปี 1,619 จุด ชู 5 หุ้นเด่น รับ Fund Flows - Data Center - AI

ยอดนิยม

ยูโอบีเคย์เฮียน ปรับเป้า SET สิ้นปีนี้แตะ 1,818 จุด พร้อมชู 3 ธีมลงทุนหลัก

สรุปหุ้นเด่นทางพื้นฐาน (01/07/69)

บีโอไอไฟเขียว “ออโต้อัลลายแอนซ์” ลงทุน 7 พันล้านบาท ดันไทยฐานการผลิตหลัก Mazda MHEV

สรุปข่าวเด่น สำนักข่าวอีไฟแนนซ์ไทย ประจำวันที่ 1 กรกฎาคม 2569

สรุปข่าวต่างประเทศ ประจำวันพุธที่ 1 กรกฎาคม 2569

efinAI